LYNX’i raportitest ehk kuidas leida infot laekunud dividendimaksete kohta

Olen varem kirjutanud oma kogemustest välismaakleri juures konto avamisel ja aidanud ka neid, kel soov seal samas konto avada ning saada 100 euro ulatuses tehingutasude krediiti. Huvilisi on ikka jagunud, mis tähendab, et tõenäoliselt on LYNX’i ja TWS kauplemisplatvormi kasutajaid ka blogi lugejate seas juba omajagu. Seekordses postituses võtan vaatluse alla paar praktilist küsimust. Näiteks selle, kust leida infot laekunud dividendimaksete ja juba kinni peetud dividendide tulumaksu kohta. Samuti selle, kust leida koondülevaateid avatud positsioonide ja raha liikumiste kohta.

TWS platvorm ja dividendilaekumiste info

Eelistan ise investeerimistegevuses valdavalt kasutada allalaetavat Trader Workstation (TWS) nimelist platvormi, mistõttu illustreerin raportiteni jõudmise teekonda just läbi selle lahenduse. Olles TWS-i sisse loginud, on tarvis valida Classic Trading nime kandev alamleht. Dividendimaksete infoni jõudmiseks tuleb nüüd edasi liikuda konto seadete leheküljele. Seda saab teha klikates menüüribal Account ja valida rippmenüüst rida Account Management Home.

Seda tehes avaneb veebilehitsejas konto seadete lehekülg.

Nägemaks laekunud dividendimakseid, tuleb menüüribalt valida Reports, seejärel Activity ning siis välja valida Statements.

Selle tulemusena avaneb järgmine pilt. Olen üldiselt kasutanud alati vaikimisi pakutud aruande vormi (Statements = Default), aga perioodi osas valin enamasti Custom Date Range, et saaks ise huvipakkuva ajaperioodi sisestada. Kõiki andmeid saab kuvada nii veebilehel (vaikimisi Format = HTML/Web) kui ka salvestada pdf, csv ja Exceli failidena. Meelepäraste valikute tegemise järgselt nuppu View klikates saabki andmemassiivi kätte, just sellises formaadis nagu soov oli.

Veebilehel andmeid kuvada lastes avaneb järgmine pilt.

Valitud perioodi jooksul portfelli kuuluvate väärtpaberite poolt makstud dividendid kuvatakse punase ovaaliga esile tõstetud sektsioonis Dividends. Oluline on siinkohal teada, et nende numbrite näol on tegu brutodividendituluga ehk neist summadest ei ole tulumaksu veel maha arvestatud.

Info kinni peetud tulumaksu kohta

Kinni peetud tulumaksu numbreid näeb tumesinise ovaaliga esile tõstetud sektsioonis Withholding Tax. Seega neto- ehk maksudejärgse dividenditulu saamiseks peab igaüks ise dividendisummadest kinni peetud tulumaksu summad maha lahutama. Withholding Tax sektsioonis saab ka kenasti kontrollida ja näha, mis on rakenduv tulumaksu määr erinevate väärtpaberite puhul ja mis riigis tulumaks kinni peeti. Näiteks USA aktsiate puhul kuvatakse selgituse veerus märksõnad US Tax, Hollandi aktsiate puhul NL Tax, Austraalia aktsiate puhul AU Tax ja nii edasi.

Antud raportist on näha ka ettevõtete/ETF-ide poolt välja kuulutatud, kuid veel välja maksmata dividendimaksete summad. Seda näeb rohelise ovaaliga esile tõstetud sektsioonis Change in Dividend Accruals.

Need, kes on konto avanud, omavad juba ka valikut üksikaktsiaid ja ise erilise seadistamisega tegelenud ei ole, võivad eelpool mainitud Withholding Tax sektsioonis kohata ka järgmist rida: WITHHOLDING @ 30% ON YIELD ENHANCEMENT INCOME FOR FEB-2017. Tegu on väärtpaberite välja laenamisest teenitud intressitulult tulumaksu kinnipidamisega. Nagu näha, rakendub nõnda teenitud intressitulule 30% tulumaksumäär.

Väärtpaberite välja laenamine

Seega vaikimisi seadistuste puhul kasutab maakler vajadusel investori kontol olevaid väärtpabereid, et need soovijatele välja laenata. Kenasti tagatise alusel ja ettenähtud protseduuri kohaselt. Investor saab selle eest vaevatasuks intressitulu. Intressimäär sõltub välja laenatavatest väärtpaberitest, laenu tähtajast ja samuti on see ajas muutuv (sõltub vastava väärtpaberi laenamise soovi nõudluse-pakkumise vahekorrast). Minu portfellis olevate väärtpaberite välja laenamisel jäi saadud intressimäär vahemikku 1-2% aastas.

Kõnealuse välismaakleri puhul (sisuliselt pakub teenust Interactive Brokers) on antud programmi nimi Stock Yield Enhancement Program. Täpsemalt saab sellest lugeda siin. Juhul kui ei ole soovi oma väärtpabereid välja laenata, siis saab selles programmis osalemisest ka loobuda. Selleks tuleb taas minna kontohalduse pealehele Account Management Home, valida seal menüüst Manage Account, avanenud rippmenüüst Trade Configuration ja sealt edasi Permissions.

Järgnevalt saabki kontrollida, kas väärtpaberite laenamise programmiga ollakse liitunud või mitte. Juhul kui ei ole soovi oma väärtpabereid välja laenata, tuleb hoolitseda, et rea Stock Yield Enhancement Program järel olevas kastikeses märge puuduks (täpselt nõnda nagu alltoodud pildil).

Rahavoogude aruanne

Aeg-ajalt on tarvis näha ka dividendilaekumisi koondnumbrina. Selle asemel, et ise käsitsi laekunud dividendinumbreid erinevate väärtpaberite lõikes kokku lüüa, on mugav kasutada Cash Report nimelist raportit. See, niinimetatud rahavoogude aruanne, tuuakse välja erinevate valuutade lõikes. Esimesena on kõik raha liikumised välja toodud konto baasvaluutas (antud juhul eurodes). See tähendab, et selles sektsioonis kajastatakse kõik raha liikumised ümber arvutatuna eurodesse. Näiteks kõik USA dollaris laekunud dividendid arvutatakse ümber ja kuvatakse ka baasvaluutas ehk eurodes.

Minu portfellis on väärtpabereid nii eurodes, USA dollarites, Austraalia dollarites kui ka Suurbritannia naelsterlingites. See tähendab, et sektsioonile Base Currency Summary järgnevad rahavoogude aruanded just nende nimetatud nelja valuuta lõikes.

Lisaks laekunud dividenditulule (Dividends) ja kinni peetud dividendide tulumaksule (Withholding Tax), näeb sellest aruandest ka aruande perioodi jooksul makstud komisjonitasusid (Commissions), kontole tehtud sissemakseid (Deposits) ja kontolt tehtud väljamakseid (Withdrawals), maaklerile makstud ja maakleri poolt investorile makstud intressitulu (Broker Interest Paid and Received), neto müügitehinguid (Net Trades (Sales)) ja neto ostutehinguid (Net Trades (Purchases)) ning arvestuslikku kasumit/kahjumit valuutakursi muutustest (Cash FX Translation Gain/Loss).

Neto müügi- ja ostutehingute statistikas kajastuvad ka valuutavahetuse tehingud, seda tasub numbreid uurides meeles pidada. See tähendab, et juhul kui 1000 eurot sai vahetatud USA dollariteks, siis EUR sektsioonis kajastatakse Net Trades (Purchases) -1000 ja USD sektsioonis Net Trades (Sales) +1060 (juhul kui euro-dollari kurss on näiteks 1,06).

Üks huvitav rida on rahavoogude aruandes veel – Payment In Lieu of Dividends. Tegu on sellistelt väärtpaberitelt saadud dividendituluga, mis on ostetud võimendusega ja/või väärtpaberitelt, mis on küll ostetud ja portfellis, kuid väärtpaberite laenamise programmi alusel maakleri poolt välja laenatud. Sellisel juhul on juriidiliselt korrektne termin mitte dividenditulu, vaid väärtpaberi poolt makstud dividenditulu hüvitis.

Avatud positsioonide aruanne

Ühe aruande võtan veel jutuks. Tegu on taas kord väga praktilise abivahendiga ja see kannab nime Open Positions ehk avatud positsioonide aruanne. Tegu on kõigi portfellis olevate väärtpaberite koondaruandega, kus kajastatud kõik tehingud koos andmetega tehingu kuupäeva (Open), koguse (Quantity) ja hinnaga (Cost Price). Lisaks leiab sealt ka vastavate väärtpaberite viimased sulgemishinnad (Close Price) ja realiseerimata kasumi/kahjumi numbrid (Unrealized P/L).

Soetushinna (Cost Price) puhul on hea teada, et selles hinnas sisalduvad juba ka tehingu soetamiskulud ehk makstud tehingutasud. Juhul kui ühte ja sama väärtpaberit on ostetud mitmel korral, siis iga tehingut on võimalik vaadata eraldi, aga samas kuvab raport ka niinimetatud kaalutud keskmise soetushinna – vaata alltoodud pildil punase nelinurgaga esile tõstetud aktsia ABC1 näidet. Samuti arvutatakse realiseerimata kasumi/kahjumi numbrid nii iga tehingu lõikes kui ka väärtpaberi lõikes agregeeritult.

Kokkuvõtteks

Loodetavasti pakkus käesolev postitus abistavat lugemist nii neile, kes veel päris hästi LYNX’i või Interactive Brokers’i platvormidel ei orienteeru kui ka neile, kes vastavad aruanded on küll üles leidnud, aga seni andmete tõlgendamisega veidi jänni jäänud. Termineid ja mõisted investeerimismaailmas ikka jagub ja esialgu võtab see virvarr ikka silme eest kirjuks küll.

 

Värsked postitused Sinu e-mailile:

Comments

  1. Aadu says:

    Olen üks nendest kes tänu sinu artiklile juba kaks kuud Lynxi klient on. Swedi internetipangast tulnule on see ikka väga teistmoodi ja äge maailm. Teen keskmiselt 8-12 tehingut päevas. Mõtlen hirmuga seda kuidas kogu seda värki järgmine aasta deklareerima peab hakkama. Võiksid sellest kah ühe blogposti teha 🙂

    • Dividend Investor says:

      Jah, on tõesti teistmoodi, esmapilgul ehmatavalt keerulinegi ja eks seepärast võtangi ikka ja jälle selle teema jutuks. Deklareerimisteemalise postituse võtan järgmise aasta plaani.

  2. Võib ka lihtsalt bookmarkida selle aadressi: https://www.lynxbroker.com/rekening-login/
    Aasta kokkuvõtteks kasutan sealt Reports->Tax->Tax Forms->Dividend Report.
    Kusjuures, minul isiklikult ei lähe see kokku tolle teise, sinu poolt viidatud, kokkuvõttega. Nimelt saabus veel paar päeva enne märtsi lõppu (ehk napilt enne tuludeklari tähtaega) teade, et Dividend Report on muudetud. Põhjuseks, et mingi REIT otsustas muuta juba makstud dividendid return of capital-iks. Sealtsamast dividendiraportist nägin ka, et enamus minu REIT-e on maksnud vaid osa ordinary dividendiks ja ülejäänud return of capitaliks.
    Kuidas seda kõike deklareerida eraisikuna, on mulle üsna selgusetu, võib-olla kuna olen üks neist õnnetutest, kellel foorum.emta.ee üldse ei avane arvutis. Tegin siis oma äranägemise järgi.
    Aga kaheksa kuni kaksteist tehingut päevas kõlab nagu kaupleja? Millest mul tekib küsimus, et kas Lynxbroker on sama soodsalt teenust ka ettevõttele nõus pakkuma. Pääseks maksuameti ees vaid aasta-aruande esitamisega. Sellest omakorda tekib küsimus, et kuna firma aruannete jaoks on mingi spets XML failitüüp mille üleslaadimisest piisab, siis kas ei võiks ka eraisikutele siukest asja korraldada. Tõmbad siis alla igast pangast ja/või maaklerikontolt tolles formaadis failid ja laed emta lehele üles.
    Säärast võimalust ma kiirpilgul ei leidnud ja seetõttu hetkel tundub, et mitmete tehingute korral on kiirem variant kui netibrauseris andmete sissetoksimine, hoopis käsitsi pastakaga Dividend-Report ümber kirjutada paberile.
    Või piisaks kui see dividend report ja activity report välja printida ja viia maksuametisse kohale?
    Ja veel huvitaks kas keegi teab millise maksuaruande LHV pank väljastab oma Trader klientidele, kes sedasama IB-TWS-i kasutavad ju tehinguteks. Kas on kuidagi Eesti maksuametile suupäraseks tehtud variant.

    • Dividend Investor says:

      Aitäh kommentaari eest! Tõsi, REIT-idega, ja ka MLP-dega (Master Limited Partnerships), kipub tõesti nii olema, et tagantjärele vahest üht-teist muudetakse.

      Konto saab avada nii eraisikuna kui ka ettevõttele, ses osas vahet ei ole.

      Seni kuni investeerimiskonto süsteemi välismaaklerite kontosid kaasata ei saa, nõuab seadus tõesti iga dividendilaekumise ja realiseeritud kasumi deklareerimist ükshaaval. Ja seni kuni täidad tuludeklaratsiooni elektrooniliselt tuleb ikka iga tehing ja laekumine sinna eraldi sisestada. Vaevalt, et paberkandjal deklaratsiooni täites ka Activity Report väljaprindiga rahule jäädaks, andmeid tahetakse ikka oma vormil näha. Kuna ma ise ei kauple, siis ei ole tuttav eri andmeedastuse viiside ja muu taolise võimalustega.

      • Aadu says:

        Kui keegi teab kedagi kes teaks kedagi kes teab midagi sellest kas ja millist formaati xml-i emta sööb – tehke häält. Jutt siis eraisiku väärtpaberite ostust – müügist.

  3. Tuleb Valdurit pommitada, kui mitte varem, siis aastaks 2020 on ikka lootust, kui suunata teda õigele teele 🙂
    http://majandus24.postimees.ee/4076971/maksuameti-uueks-juhiks-nimetati-valdur-laid
    Juhi kohusetäitja juurde saab täitsa aega kinni panna, info emta kodulehel. Uus juht ametis juunist.

  4. Priit says:

    Tere. Tänud väga hea ja vajaliku ülevaate eest! Küsimus aga järgmine: Change in dividend accruals raportis on dividendi maksete taga ka koodid. Avastasin, et mõnede ETFide/aktsiate taga on + summa ja kood PO, mis peaks tähendama avatud positsiooni. Järgmisel real taas sama summa miinus märgiga ja kood Re. Kas Re tähendad dividendide automaatset reinvesteerimist? Kui see on nii, siis kas seda on võimalik ka peatada või on sellel koodil mõni muu tähendus?

    • Dividend Investor says:

      Tore kuulda, et oli kasulik postitus!

      Need koodid tähendavad järgmist: PO lühendiga tähistatakse värskelt arvele võetud ja peagi saabuvad dividendimaksed, RE lühendiga tähistatakse arvele võtmise tühistamist. Need tühistamised võivad olla tingitud kolmest asjast: 1) parandus dividendisummas (näiteks ümardamine vms), 2) lihtsalt dividendimakse tühistamine ja 3) oodatava dividendimakse arvelt maha võtmine dividendi reaalse väljamakse tõttu (raha laekus kontole ja seega enam ei pea tulevast dividendimakset arvel hoidma).

  5. Kaarel says:

    Tere!

    Hetkel pole olnud ise aega uurida. Aga mõtlesin, et küsin äkki tead, kas ja kuidas on erinevate valuutade kontole kandmisega ja välja kannetega? Nimelt siis näiteks on mul endal olemas hulk AuD-e, kas mul võimalik neid ka otse sinna kanda? Et kohapeal vahetada. Ok aga kuidas on lugu USD-ga? Pole veel arvutanud aga vb on mul mõistlikum ja odavam saata raha läbi Transferwise boardless account’i ja juba USD’na kui tahan USD-ga asju osta? Mõnesõnaga, ehk äkki tead seda teemat. Mõni aeg tagasi oli sul omalgi teemaks, et said franke dividendideks. Et äkki saab need kuskil paremas kohas ümber vahetada? Revolut/TW/CurrencyFair/varsti pidi mingi mona.co ka tulema kellel krüptovaluutade mured. Aitäh

    • Dividend Investor says:

      Ei ole seni otsest vajadust sellisteks valuutakanneteks olnud ja seepärast isiklik kogemus puudub. Kui keegi lugejatest on teemaga kokku puutunud võib julgelt kommenteerida!

  6. Kaarel says:

    Tere!

    Vaatasin ja proovisin siis kanda erinevat valuutat. Kui internetiavarustest otsida, siis sealse info järgi saab kanda minimaalselt 250$ korraga kontole. Omadest kogemustest võin nüüdseks öelda, et probleemideta läheb ka 100$ ja 100 A$ . Clientamist – Fund Trasferi alt vaadates saab 21 erinevat valuutat kanda ja arvestades nende enda platforimi teenustasu valuutavahetuse puhul siis päris siis umbes 580 A$ ja 410$ alates on odavam teha valuutavahetus Lynxi enda platformil. Mõned asjad veel, mida ma pole proovinud ja kohe ka silma hakanud, aga huvitav kas raha väljakanded on ka tasuta?

    • Dividend Investor says:

      Aitäh jagamast!

      Mul on konto avamise ajast maha salvestatud pdf kujul hinnakiri, mille kohaselt 1 euromakse (SEPA) per kalendrikuu on tasuta, iga järgmine 1 EUR; 1 USD makse per kalendrikuu samuti tasuta, iga järgmine 10 USD.

  7. van KOHV says:

    Vahetasin mingi aeg portsu eurosid dollariteks ja ostsin nende eest ETF-e ning üksikaktsiaid. Järgi jäi umbes 30 dollarit ning 6 eurot, aga Lynx Basic’is näitab, et [CASH] EUR.USD positsioon on -1022. Tähendab see miinusmärgiga number tulebki siis sellest, millele sa viitasid, et müügi- ja ostutehingute statistikas kajastuvad ka valuutavahetuse tehingud? Minu talupojaloogika ütleks, et dollari positsioon on sellisel juhul ikka 30 😀

    • Dividend Investor says:

      Keeruline vastata selle info pealt, ei ole kindel, et sain täielikult aru.

Speak Your Mind